2026 勞退試算極致版

三大好處：第一，自提金額全數從當年度綜合所得總額扣除，直接節稅，高所得者效益更明顯；第二，勞退基金保證收益率不低於當地銀行 2 年期定存利率，基本上保本；第三，專戶跟著個人走，換工作可攜，靠複利長期累積。代價是這筆錢原則上要年滿 60 歲才能領，動用彈性低，所以要先留足緊急預備金。

新制（2005 年 7 月上路）：雇主每月提撥薪資 6% 到你的個人專戶，帳戶跟著你走，換工作不受影響。舊制（勞基法）：退休金由雇主一次給付，需在同一事業單位工作滿 25 年，或滿 15 年且年滿 55 歲等條件，中途離職年資歸零。2005 年後初次就業的勞工一律適用新制。

年滿 60 歲即可請領。若勞工未滿 60 歲死亡，由遺屬或指定請領人一次請領。請領方式可選一次領或按月領；選擇按月領的人若在領取期間死亡，餘額由遺屬領回。提早規劃試算，才能知道退休後每月實際有多少錢可用。

雇主每月提撥 6% 是法定義務，不是福利。若雇主短提或未提，可向勞保局檢舉，雇主會被處以罰鍰並須補提。你也可以上勞保局網站查詢個人專戶，確認雇主是否按月足額提撥，這是你自己的退休錢，要定期檢查。

法律設有保證收益機制：勞退基金運用收益不得低於以當地銀行 2 年期定期存款利率計算的收益。也就是說長期持有基本上保本，歷史平均報酬率多高於定存。但要注意這是「保證不低於定存利率」，不是保證高報酬，別把它當成積極投資工具。

為什麼要自提 6%？三大優勢一次看懂

很多勞工朋友聽到「自提 6%」的第一個反應是：「為什麼要讓政府扣我的錢？」其實，勞退自提是政府送給受薪階級最強大的合法節稅與強迫儲蓄工具。

您自提的金額，會從當年度的「個人綜合所得總額」中全數扣除。這意味著您的課稅級距可能因此降低，直接少繳稅金。對於高收入族群來說，效益更是驚人。

勞退基金由政府操盤，法律保障「最低收益率」不會低於當地銀行兩年期定存利率。這意味著這筆投資基本上是保本的，而且長期來看，歷史平均投報率往往高於定存。

退休金帳戶是跟著您個人的（可攜式帳戶），無論換幾份工作，這筆錢都在累積。透過時間的複利效果，年輕時多提撥的每一塊錢，在 30 年後都會變成可觀的退休資產。

專家建議：如果您均無債務壓力，且希望能強迫儲蓄，自提 6% 絕對是您理財配置中的基石，建議優先提好提滿。